我国的养老金水平基本是呈阶梯式的，体制内的退休人员养老金高，企业退休人员养老金处于中等水平，而城乡居民的养老金水平最低，居民养老金水平低主要是因为缴费档次低。那么是什么原因拉开了体制内和企业退休职工的养老金差距呢？我认为和以下3点原因有关。

第一，体制内的职工能领两份退休金

基本养老金是我国的第一支柱养老金，也就是养老保险累计交够15年，退休后领取的养老金。而企业年金和职业年金是我国的第二支柱养老金。企业年金部分实力较强的企业，为了吸引更优秀的人才，为员工设立的福利制度。而职业年金就是机关事业单位及其工作人员享受的一种补充养老保险制度，也是一项单位福利制度，但与企业年金不同的是，职业年金是国家“强制缴纳”的。也就是说所有体制内的人员，退休后都能享受两份养老金。

职业年金实行单位和个人共同缴费的办法，采取个人账户方式管理。最终个人缴费的全部和单位缴费按照个人缴费基数的8%计入本人职业年金个人账户，合计就是本人缴费工资的12%进入个人账户。假设，体制内人员每月缴费工资是5000元，那么职业年金账户一年就会积累7200元，如果缴费15年，那么职业年金账户累计余额为108000元。缴费25年就是180000元。而且随着经济的发展，体制内员工的工资也在不断上涨，个人职业年金账户的钱只会越积累越多。等到体制内员工依法办理退休手续之后，就可以按月或者一次性支取职业年金了。体制内人员能多领一份养老金，自然养老金水平会高于企退人员。

第二，体制内的职工累计缴费年限长、缴费基数更高

体制内的工作就是“铁饭碗”，如果职工没有犯过大错，基本不会被单位开除，社保能持续不断地缴费。但是企业员工就不同了，经常会因为各种各样的原因跳槽，难免会导致社保断缴，养老保险累计缴费年限缩短。

另外体制内的员工都是按照实际工资水平缴纳社保费的，社保缴费基数相对高，而企业单位的职工，单位为了降低缴费成本，基本都是按照本省份的最低基数缴费。职工养老金的水平又和缴费年限、缴费基数成正比。这样计算下来，体制内的员工缴费年限长，缴费基数高，自然退休后养老金水平要更高一些。

第三，体制内的职工养老金涨得多

参考2020年的养老金调整办法，大多数省份在养老金挂钩调整方面，都会和退休老人基本养老金水平挂钩，并且是按照百分比相乘的方式来增长养老金，这就会导致本身养老金水平高的体制内退休人员涨钱更多，而本身养老金水平低的企业职工涨钱更少。