移民英国的人士，都非常关注将来的养老保障，英国是全世界最早实行养老金制度的国家之一，1909年养老金法作为英国法律正式建立，历经不断完善，受益者从最初的少数人发展到全社会绝大多数民众，实行至今已经超过一百年。

英国现行养老金体系由三部分组成：国家养老金（State Pension）、职业养老金（Workplace Pension）和私人养老金（Private Pension）。

一． 国家养老金

国家养老金是英国养老体系的基础，可以保障最低水平的退休收入。只要合法在英国工作，缴纳了国民保险（National Insurance）的人，达到退休年龄后都可以领取，不限制领取人国籍。

国家养老金的领取与工作时缴纳国民保险费的年限有关，和工资、缴费无关，国家养老金额都一致。即使退休身在国外，也不影响领取。任何缴纳了至少十年国民保险的人都可以领取养老金，缴费记录35年以上可领取全额养老金（目前为一周179.6镑），不到35年就相应减少，如果退休前缴费记录不到十年，则不能领取。

在达到法定退休年龄时，选择申请养老金或延后养老金。如果在缴纳了35年之后选择坚持工作，需继续缴纳NI，届时也可以领取更高的养老金。随着寿命的增长，2020年英国男女领取国家养老金的年龄均提高到66岁。

国民保险NI如何计算？

NI记录不一定是实际缴费的年数，也不是必须连续的，有多种渠道来累计NI记录。受雇人士的NI一部分由公司支付一部分从雇员工资中代缴，如果你有工作、每周薪水在184英镑以上、没有到退休年龄，那雇主会自动从工资中扣除需缴纳的额度。

NI缴费金额以周薪收入为基准，雇主按雇员收入的13.8%缴纳，雇员缴纳比例为收入低于967英镑/周部分按12%缴纳，高出部分按2%缴纳。如果是特殊人群，缴费比例会有减免。

此外，自雇人士在每年年度报税时计算并缴纳NI，一些因特殊原因无法工作的人（如伤病，照顾子女等），可以申请福利，不必交钱就可以获得NI缴纳记录，例如休产假，照顾家里病人，或者有12岁以下的小孩，则这段期间视为已缴纳国民保险费。全职家长在孩子12岁前都可以累积这部分国民保险记录。移民英国后可以根据自身情况选择最优方式。

除了正常途径缴纳，也可以购买NI年限：

Y先生在50岁移民英国，移民英国后工作了8年，拥有8个完整的NI缴纳记录年度，之后Y先生决定离开工作岗位，由于缴纳不到10年，达不到国家养老金支取条件，可以自愿缴纳国民保险补上2年费用，这样在达到退休年龄时就可以领取国家养老金。

需要指出的是，英国国民保险缴费不仅包含养老保险，还用于医疗保健、无工作能力者福利金、就业及援助津贴、求职津贴、生育津贴等。

二．职业养老金

职业养老金是国家养老金的重要辅助部分，该养老金政策几乎覆盖了所有雇员。2017年起英国政府要求企业自动为员工注册职业养老金，职业养老金不再是可有可无的企业福利。职业养老金包含雇主缴纳部分、个人缴纳部分及政府给予的税收减免部分。

作为一种由雇主主导的养老金储存方式，员工工资会以一定比例存入某养老金账户，雇主匹配一部分也存入该账户，这部分资金由养老基金公司管理。选择哪一个养老金机构以及怎样的缴纳方式决定权通常在雇主手中。根据2019年政府最新规定，职业养老金的最低缴纳比例为雇主缴纳3%，雇员缴纳5%（含税收减免）。按照2021-2022年英国税率，12,570英镑以上的年收入至少要缴纳20%的个税，缴纳养老金的好处是在缴纳时可以得到税务减免，即用于养老金的部分收入不必纳税。

雇主为符合以下条件的在职员工自动加入职业养老金计划：

年龄在22到退休年龄之间

年薪在10000英镑以上

通常在英国境内工作

例如，选择固定供款职业养老金计划，每个发薪日雇员投入40英镑，雇主投入30英镑，你可以获得10英镑的税收减免，养老金共80英镑。如果雇员收入少于每月520英镑/每周120英镑/四周480英镑，则雇主无需参加职业养老金计划。

三. 个人养老金

个人也可以选择与银行或保险公司安排计划，投个人养老保险金，退休时由银行或保险公司付养老金，个人养老金也是商业保险的核心部分，为不同需求的个人提供多样化的保障。很多朋友移民英国后，也会选择个人养老金，为退休生活增加一层保障。