有朋友问我，养老金计算那么复杂，涉及到那么多因素。但究竟是早退休划算，还是晚退休划算？说实话，由于每一个人的情况都非常复杂，不同的人会有不同的答案。

第一，从养老金计算来讲，越晚退休养老金越高。

目前养老金计算公式是这样的，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

基础养老金跟社平工资一定比例挂钩。比如说按照100%基数缴费30年养老金，可以领取30%的社平工资。由于我们社会平均工资是不断上涨的，甚至每年都会增长8%~10%，肯定晚退休养老金更高。

个人账户养老金等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。退休时间越晚，个人账户余额计算的利息会越多，养老保险个人账户的计发月数也会越小。这样计算出来的个人账户养老金也会越多。

过渡性养老金也是跟社平工资挂钩的，社平工资不断增加，过渡性养老金也会水涨船高。不过过渡性养老金的计算年限现在是越来越少了。

第二，从养老金领取来讲，越早退休领取的养老金总额越多。

越早退休，对于很多人来讲就是早点落袋为安的感觉。毕竟开始领取养老金了，而且退休以后养老金还会慢慢增长。

按照《社会保险法》的规定，国家建立基本养老保险正常调整机制，根据职工工资和物价增长情况，适时提高基本养老保险待遇水平。

2018年到2020年，退休人员的养老金平均调整幅度为5%。养老金的调整方案是这样的，主要包括定额调整，挂钩调整，适当倾斜三种方式进行。定额调整是人人增加相同的钱数，挂钩调整分为按缴费年限挂钩和按养老金水平挂钩多缴多得、长缴多得。倾斜调整，主要是针对高龄老人和艰苦边远地区退休人员进行倾斜照顾。

每年通过养老金调整的三种方式，一般养老金较低的人群，缴费年限较长的人群，养老金增加比例较高。比如说养老金1000元的人群可能会增加8%~10%，养老金5000元以上的人群，养老金平均增长速度可能只有3%~4%。

晚退休，虽然养老金仍会高于早退休，但是养老金差额还是难以弥补提前退休多领取的养老金总额的。

第三，从工作收入来讲，有稳定的工作的老人更愿意晚退。没有稳定工作或者身体条件较差的人，更愿意早退。

对于灵活就业人员、城镇个体工商户、私营外资企业的职工来讲，退休并不代表不能工作，他们依然可以一边继续工作挣工资待遇，一边领取养老金。

像国有企业、机关事业单位管理较为严格，这些单位想延迟退休都不可以。不过这些单位的职工的缴费基数较高，缴费年限较长，退休养老金还是比较可观的，退休以后基本上都能维持较为体面的养老生活。很少有老人再去打工了。

总体来说，就目前的养老保险制度来讲，虽然说越晚退休养老金越高，但是对于工作较差的群体并没有多少吸引力。希望国家通过完善养老保险制度，能够更加倾斜照顾这些群体，让他们能够实现养老金不断增加，不断缩小养老金差距。