说起养老金，确实有人抱怨养老金不够花、待遇水平低。我们的养老保险制度改革从1991年开始，至今已经整整30年了。这30年是我国经济社会快速发展的30年，我国的养老保险制度也经历了多轮变革。直到2005年《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》才确定出现在的养老金计算公式。
有很多人是从2000年以后才陆续参加养老保险。毕竟年轻人一般很少为养老谋划，只有临近退休的老年人才考虑养老问题。我国实施养老保险制度以后，才陆续将私营和外资企业的职工、城镇个体工商户纳入养老保险体系。
有很多的灵活就业人员是选择60%基数缴费15年领取的养老金，其养老金水平并不高，现在也就只有800到1000元左右。甚至还有一些地方由于历史性政策，对于老人是采取一次性缴费15年的方式退休领养老金的（山东省养老金调整方案就明确提到了一类人员，企业一次性补缴参保人员，其实这样的人员各个地方都有）。现在一次性补缴政策都已经停止。要想享受养老保险，还得踏踏实实的按月缴费。
如果说一个职工从25岁参加工作开始，一直工作到60岁，缴纳社保不中断的情况下，养老金能领多少钱呢？
按照养老金计算公式，养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
第一，基础养老金，主要和本人的平均缴费指数、缴费年限、退休上年度社会平均工资相挂钩。
正常来讲，一个人一生的收入会有变化，比如说年轻时体力工作者收入会高一些，而一些专业技术和管理人员年轻时的收入反而会低一些。
如果说这一辈子，平均缴费指数是1的情况下，36年的缴费，可以领取36%到退休上年度社会平均工资（月）。
第二，个人账户养老金。主要等于退休时个人账户的余额，除以退休年龄确定的计发月数。
由于个人账户是按照缴费基数的8%计入的，而缴费基数又跟社平工资等因素挂钩。
如果每月按照社平工资（月）的8%计入个人账户，12个月就是96%。如果养老保险个人账户的记账利率跟社平工资相一致，实际上可以转化为社平工资了。
36年，可以积累34.56个月的社平工资，如果60岁计发月数依然是139个月（十四五期间将会修订完善养老金计发月数），个人账户养老金可以领取24.86%的社平工资（月）。
两部分合计就是60.86%的社平工资（月）。这样的养老金待遇，真的说不上低。
比如说，某地的社平工资是7000元，养老金能领到4200元。
就在职的时候讲，由于本人到手工资是要扣除社保公积金个人负担部分的，实际上每月到手工资一般不超过85%的应发工资。每月的应发工资实际上就是下年度的缴费基数，如果有年终奖等待遇，相应的缴费基数甚至比每月应发工资还高。
60.86%÷85%，替代率是71.60%。这样的替代率水平，在全世界依然算是合理的替代水平。
所以，只要真正按照缴费基数缴费，其实缴费36年产生的养老金就足够养老了。就怕很多人按照最低基数缴费15年，还要求充足的养老金，这样是不现实的。
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