发现很多自由职业者不喜欢、不愿意自行购买灵活就业养老。【小龙虾】花了一天时间，发现了他们的顾虑，下面简单地分析一下。

一、常识：职工养老和灵活就业养老本质是一样的

目前，我国的养老主要分为新农保、城居保、职工保。

新农保——新型农村社会养老保险，以保障农村居民年老时基本生活为目的（注意是基本生活）。

城居保——城镇居民社会养老保险，城市户籍未从业（或者未购买职工保）人员的养老保险制度。

新农保和城居保基本没有区别，区别在于户籍以及缴纳基数，多数省份开始实施将新农保、城居保合并为城乡居民基本养老保险制度。

职工保——指职工基本养老保险，分为企业职工养老和灵活就业养老。

企业职工养老和灵活就业养老他们从本质上来说是一样的——养老金领取领取计算方式一样，都属于职工保，只是两个分类而已。

二、缴纳：职工养老和灵活就业养老缴纳方式

职工养老，很简单，个人缴纳基数的8%，单位缴纳基数的20%。个人缴纳进入个人账户，单位缴纳进入统筹账户。

这个基数，各地理解不一样。理论上应该是职工的个人工资作为基数，但是在实际中会以三种工资作为基数：社会最低工资、职工工资、社平工资。

灵活结业养老，以社平工资的一定比例作为基数，缴纳20%（个人缴纳8%、单位的12%都是由个人承担）。

这个比例一般是60%，80%，100%，200%，300%等（各地会有所调整，比如增加150%、250%档次）。

举个例子：

张三在云南工作，当地最低工资为3000元，社平工资为5000元，张三的工资为8000元。

如果张三是企业职工，个人缴纳的养老保险可能是3000*8%=240元，5000*8%=400元，8000*8%=640元（从法律角度来说640才是正规的）。

如果张三是自由职业者，个人缴纳的养老保险可能是5000*60%*20%=600元，5000*80%*20%=800元，5000*100%*20%=1000元，5000*200%*20%=2000元，5000*300%*20%=3000元。

三、分析：为什么说缴纳基数、缴纳比例一样，养老金领取也一样，却多花一倍的钱

很多人不愿意个人缴纳社保的原因就是在于同等回报下，却要支付更高的付出。

看图说明（未考虑利息问题）：

职工张三按照社平工资5000元100%缴纳社保，每个月个人账户增加400元（5000*8%），15年后个人账户总金额72000元（不考虑利息），个人出资72000元，退休后个人账户月领取517.99元（偏低，未计算利息部分）。

灵活就业者李四按照社平工资5000元100%缴纳社保，每个月个人账户增加同样是400元，15年后个人账户总金额72000元（不考虑利息），个人出资180000元，退休后个人账户月领取517.99元（偏低，未计算部分）。

同样的缴费基数（社平工资5000元），同样的缴费比例（100%），领取同样多的养老金（517.99元）。

张三付出的总金额是7.2万，李四付出的总金额是18万，差额的10.8万是因为灵活就业需要支付单位的12%部分。

李四付出的代价远高于张三！

再加上万一灵活就业人员死亡、退保等，也只能拿回自己缴纳的40%左右（比如李四在领取养老金的前一天死亡，他一共自行缴纳了18万，最后其家属只能拿回7.2万）。

正是由于这2个原因，导致很多灵活就业者不愿意购买职工养老。

2019年末，约有8000万人就业，但是只有4000万人购买养老保险——人社数据《2019年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》。

四、思考

虽说代价是双倍的，但是灵活就业人员领取养老金，一般9年半左右即69岁左右可领回所有的付出，出于人均寿命79来说，只要超过69岁就是赚到了！

缴纳灵活就业养老保险担心亏本的人是对于自己活到69岁不抱有希望！

至于为什么没有将灵活就业人员的20%下调为8%，更多是由于养老金缺口问题、老龄化问题的存在了。

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