养老保险和大家的切身利益息息相关，大家都非常的在意。今天【小龙虾】和大家分享一下养老保险的三个层次。

一、养老保险制度第一层次

作为我国养老保险制度的第一层次，主要分为两大类：城乡居民养老保险、职工养老保险。

1、城乡居民养老制度

城乡居民养老制度主要指的就是新农保（新型农村社会养老保险）和城居保（指城镇居民社会养老保险）。

目前许多省份已经将新农保与城居保合并为城乡居民养老保险，暂时还没有全国全部合并。

新农保主要是指农村户籍人员没有购买职工养老保险，而自行购买的一种保险制度。

城居保是指城市集镇户籍人员没有购买职工养老保险，而自行购买的一种保险制度。

国家规定了12个缴费档次，但是允许各省市自治区自行调整，最高缴费标准不能高于当地灵活就业人员缴纳职工养老保险的缴费标准（灵活缴纳为社平工资的60%至300%）。

小编之前计算过，新农保每年缴费100元，连续缴纳15年，达到退休年龄后，每个月能够领取85元左右。

2、职工养老保险制度

这是大家最了解的养老保险制度，目前同样是分为两大类：企业职工养老保险、灵活就业养老保险。

企业职工养老保险，个人缴纳8%，单位缴纳12%，缴纳基数目前主要分为三种：社会最低工资，社平工资，个人实际工资（理论上应该是按照个人实际工资缴纳）。

缴纳比例，个别省份可能会有少许差异。

灵活就业养老保险，个人缴纳20%，其中8%进入个人账户。缴纳为社平工资的一定比例。这个比例一般为60%至300%（不同省份也稍有区别）。

二、养老保险制度第二层次

我国的养老保险制度第二层次主要指的是年金制度：职业年金制度、企业年金制度。

年金制度属于养老保险的补充模式，目前这一制度已经初步建立，正在逐步完善。

据2021年2月26日人社部新闻发布会信息披露，目前已经覆盖5800多万人。

职业年金是机关事业单位人员缴纳的养老保险制度，目前我国机关公务员有700多万，事业单位人员有3000万。

企业年金现在一般只有部分国企、央企以及小规模比较盈利的企业才会为员工购买，5800-700-3000=1300，也就是说目前只有1300万的在职员工有企业年金。

三、养老保险制度的第三层次

这一层次养老保险制度暂时还没有出台，人社部副部长游钧在2月26日介绍了一些信息。

人社部副部长游钧透露，近年来，人社部在多层次养老保险体系的框架下系统谋划、整体设计第三层次制度模式。经过充分的研究论证，借鉴国际上的经验，总结国内一些试点经验，目前已经形成了初步思路。总的考虑是，建立以账户制为基础、个人自愿参加、国家财政从税收上给予支持，资金形成市场化投资运营的个人养老金制度，正在紧锣密鼓地推出。

从介绍来说，有点商业保险的意味，但是和商业保险还是有点区别，主要在于两点。

一个是有国家财政从税收上给予支持，肯定是有一定的优惠措施，当然目前还不知道具体支持力度。

另一个是个人养老金制度由国家统一管理，相对于商业保险来说，更有保障，尤其是安全、领取方面。

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