导读：
对于企业职工，36年的社保缴费年限和40年相比，养老金相差的可不仅仅是4年的缴费年限那么简单。因为无论是基础养老金、个人账户养老金、未来养老金的增长趋势，都要相差很多。千万不要为了节省4年的缴费成本，因小失大。养老金的调整原则是多缴多得，长缴多得，该怎么选择，不言自明。那么，36年缴费年限和40年到底养老金相差多少呢？下面结合问题，做具体分析，希望能够对你有所帮助。
一、缴费年限为1年，对应的养老金是多少？
（一）指标解释
1.基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。
2.基础养老金=退休前上年度全口径平均工资*（基础数+选档比例）/2*缴费年限*1%。
3.个人账户累计储存额=平均缴费基数*个人比例*选档*月数*缴费年限。
4.个人账户养老金=个人账户累计储存额/计发月数。
（二）测算分析
例1：A、B、C三人都是灵活就业人员，他们的平均缴费基数为5000元，三人分别按照60%、100%、300%选档缴费，且同时在60岁办理退休，退休前上年度全口径平均工资为7000元。在不考虑过渡性养老金和个人账户利息的前提下，缴费年限为1年，对应的养老金是多少？
1.A职工按照60%选档缴费1年，养老金为77元/年。
2.B职工按照100%选档缴费1年，养老金为105元/年。
3.C职工按照300%选档缴费1年，养老金为244元/年。
通过上述计算可知：
在个人账户养老金方面：设平均缴费基数为P
1.如果选档为60%，缴费年限为1年，个人账户养老金为0.41%P。比如平均缴费基数为5000，A职工对应的个人账户养老金为21元。
2.如果选档为100%，缴费年限为1年，个人账户养老金为0.69%P。比如平均缴费基数为5000，B职工对应的个人账户养老金为35元。
3.如果选档为300%，缴费年限为1年，个人账户养老金为2.07%P。比如平均缴费基数为5000，C职工对应的个人账户养老金为104元。
在基础养老金方面：设退休前上年度全口径平均工资为Q。
1.如果选档为60%，缴费年限为1年，基础养老金为0.8%Q。比如全口径平均工资为7000，A职工对应的基础养老金为56元。
2.如果选档为100%，缴费年限为1年，个人账户养老金为1%Q。比如全口径平均工资为7000，B职工对应的基础养老金为70元。
3.如果选档为300%，缴费年限为1年，个人账户养老金为2%Q。比如全口径平均工资为7000，C职工对应的基础养老金为140元。
综上所述：
1.如果选档为60%，缴费年限为1年，基本养老金=0.41%P+0.8%Q 。
2.如果选档为100%，缴费年限为1年，基本养老金=0.69%P+1%Q 。
3.如果选档为300%，缴费年限为1年，基本养老金=2.07%P+2%Q 。
二、36年的社保缴费年限和40年相比，养老金差多少？
（一）缴费年限相差4年，养老金差多少？
设：平均缴费基数为P，退休前上年度全口径平均工资为Q，则有：
1.如果选档为60%，缴费年限为4年，基本养老金=1.64%P+3.2%Q 。
2.如果选档为100%，缴费年限为4年，基本养老金=2.76%P+4%Q 。
3.如果选档为300%，缴费年限为4年，基本养老金=8.28%P+8%Q 。
（二）案例分析
例2：王大爷和李大爷都是灵活就业人员，王大爷缴费年限36年，李大爷缴费年限为40年。他们的平均缴费基数均为5000元，均按照60%选档缴费，两人60岁办理退休，退休前上年度全口径平均工资为7000元。在不考虑过渡性养老金和个人账户利息的前提下，他们的养老金分别是多少，退休时相差多少，退休5年后相差多少？
退休时的养老金：
1.王大爷退休时的基本养老金为2762元/月。
2.李大爷退休时的基本养老金为3069元/月。
李大爷比王大爷缴费年限多4年，退休时的养老金多了307元/月。
退休5年以后的养老金：假设每年均按照5%的比例上涨。
1.退休5年后，王大爷的基本养老金为3525元/月。
2.退休5年后，李大爷的基本养老金为3917元/月。
李大爷比王大爷缴费年限多4年，退休5年后的养老金多了392元/月，二者差距较5年前退休时增加了82元/月。
写在最后：
1.如果平均缴费基数为P，退休前上年度全口径平均工资为Q，缴费年限相差4年，对应的基本养老金差值为W，则有：
（1）如果选档为60%，W=1.64%P+3.2%Q；
（2）如果选档为100%，W=2.76%P+4%Q ;
（3）如果选档为300%，W=8.28%P+8%Q 。
按照上述的数据，以此类推：相差5年，6年，7年……20年等等，都可以迎刃而解。
2.一般来说，在缴费基数、退休地点、选档比例等因素相同的情况下：缴费年限相差4年，退休时的养老金会相差300元~900元左右，随着退休年限增长，二者间的差距将越来越大。选档比例和缴费基数相差的越大，最后养老金的差距就越悬殊。
3.因此，如果经济条件还可以，建议选择100%档次缴费。如果经济条件一般，建议选择按照60%缴费。不建议按照300%档次缴费。一是300%缴费成本高；二是回本时间慢，缴费回报率低。总之，无论选择哪个缴费档次，长缴优于短缴，多缴优于少缴。
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