一些人担心，我们现在参加养老保险，未来领取的待遇会贬值。实际上，我们养老保险设计的保障档次还是非常高的，按照现在的养老待遇计算公式，退休后的养老金还是能保障我们生活质量的。不过，养老保险待遇是多缴多得、长缴多得。如果按照最低基数缴费15年，肯定是不能保证我们生活质量的。

目前，我们养老金的计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

基础养老金直接跟退休上年度社会平均工资相挂钩，每缴费一年领取社会平均工资的一定比例。比如说，按照60%基数缴费一年，可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。按照100%基数缴费12个月，可以领取1%的退休上年度社会平均工资。

个人账户养老金，是等于个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。每个月养老保险缴费，都会按照缴费基数的8%记入个人账户，养老保险个人账户每年还会根据国家公布的养老保险个人账户记账利率计算利息。

个人账户记账利率其实也很高。2016年开始由国家统一公布，当年是8.31%，近年来也一直维持在6%~8%以上。如果说个人账户记账利率能够跟社会平均工资增长率保持一致，其实相应的养老待遇也是可以跟社平工资挂钩。

假如按照60%的基数缴费，每多缴费12个月，个人账户养老金可以多领取0.414%的社会平均工资。如果是按照100%基数缴费，每多缴费12个月个人账户养老金可以多领取0.69%的社平工资。

人的一生，工作时间理想状态下，能达到40年以上。如果按照40年缴费计算，按照60%基数缴费的个人，退休后可以领取48.58%的社会平均工资。

正常来讲，我们的缴费基数应当就是本来上年度的平均工资。60%基数缴费说明我们的上年度工资收入就是60%的缴费基数，如果再扣除了社保公积金个人负担部分之外，真正能够到手的也就85%左右的应发工资，也就是51%的社平工资。

由此可以计算出，养老保险缴费40年，退休后领取的养老金待遇差不多相当于退休前本人工资收入的95%。

按照国际通用的惯例，退休后的收入只要相当于退休前收入的70%~80%就能够维持生活水平了。其实，按照60%的缴费基数参保缴费30年，养老金的替代率也能达到71.4%。

不过有关替代率，是缴费基数越高、替代率越低的。按照100%基数缴费40年，养老金替代率只有79.56%。不过相对而言，养老金水平肯定还是比60%基数缴费待遇高的，100%基数的养老金比60%基数高出40%~50%。

所以，一般来说如果我们工资收入不高，踏踏实实缴纳养老保险，尽量一年都不要错过。退休以后如果能有40年的缴费，领取的养老金待遇，确实能够有效保障我们的退休生活的质量。

特别是未来实行延迟退休制度以后，养老保险还有晚退多得的激励。相信我国的养老保险制度，还是能够为大家提供有效的养老保障的。