我们都知道，养老保险至少需要缴满15年，到达法定退休年龄后才可以领取养老金。

网传“养老保险最后5年缴费最重要？”这是真的吗？对养老金的影响到底有多大，保叔带你一探究竟！

一、基本养老金的构成

我们的基本养老金由两部分构成：基础养老金和个人账户养老金。

1、基础养老金

基础养老金＝（个人退休时上年度全市在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×个人缴费年限×1％

2、个人账户养老金

个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相应的计发月数

二、最后五年按不同缴费基数缴纳

保叔举个例子给大家分析一下：

张先生，到达55周岁时，已经缴满10年的养老保险（均按平均工资的60%为基数），现考虑最后5年要不要提高缴费水平，对退休时到手的养老金影响大不大？（张先生正常退休年龄是60周岁，对应的计发月数是139）

假设目前平均工资为7000元，暂不考虑平均工资上涨、个人账户计息等因素，最后5年分别按平均工资60%、100%和300%为基数缴纳，到手的养老金分别是：

1、最后5年不调高缴费水平，还是按60%计算

【7000×（1+0.6）÷2×15×1%】+（7000×60%×8%×12×15）÷139≈1275元/月

2、最后5年按平均工资100%

【7000×（1+0.73）÷2×15×1%】+【（7000×60%×8%×12×10）+（7000×100%×8%×12×5】÷139≈1440元/月

3、最后5年按平均工资300%

【7000×（1+1.4）÷2×15×1%】+【（7000×60%×8%×12×10）+（7000×300%×8%×12×5】÷139≈2275元/月

根据上述计算，得出以下表格：

从上述表格可以看出，15年的社保缴费基数均按60%来算，退休后每月领可1275元；若前10年按60%，最后5年缴费基数改为100%，在60%的基础上，每月提高了165元，若最后5年缴费基数改为300%，每月竟提高了1000元！

很明显，调整缴费基数，对退休领养老金的影响非常大，缴费基数越高，对养老金的影响越大！

保叔有话说

所以说，最后5年缴纳养老保险确实很重要，尤其对个人账户养老金的贡献比较大，但说是最重要的，就有点过于绝对了。

养老金遵循“多缴多得，长缴多得”的激励机制，除了多缴，长缴对养老金的影响也不能忽视，总体来说，养老保险每年的缴费都很重要哦！

大家好，我是保叔，如果还有疑问，私信保叔。