近年来，不少专家学者建议：退休时间再延长5年，这让不少缴纳养老保险的人开始再三斟酌，这个养老保险到底值不值得缴纳，毕竟5年之中有太多的不可控因素，有一些人好不容易缴费几十万养老金熬到了退休，但是在领取了一年之后就去世了，像这种情况又应该如何处理呢？

在回答这个问题之前，我们要了解养老金的具体模式，我国的养老金实行是统筹+个人账户的模式，在职工缴纳养老保险的时候，单位缴纳20％，这些钱就进入了统筹系统里面，而个人缴纳的8%则进入了个人账户里面。

统筹系统属于国家统一管理支配，也可以理解为单位员工的现存现用，用没到退休年龄员工的养老金，付给单位已经退休的人员。

而个人账户属于一种强制存款账户，必须每年按时存钱，只有等到退休后这个钱才能领取，个人账户和普通存款一样，也是有利息的，利息比例和存银行差不多。

在被保人死亡后，个人账户里的钱和利息是可以全部继承的，去世时间不同，继承的方式也不同。如果是在没有退休之前死亡的，个人账户里的钱和利息是可以全额继承的。如果是在退休后死亡，可以继承的只有个人账户里的养老保险余额和利息余额。

如果是单位因病死亡或者因工死亡的，不管有没有退休都是可以领取丧葬补助金和抚恤金的，具体金额每个地方都不一样，一般是10-20个月的退休金 。