如果你是一个穷人，退休账户里仅有2000美元，允许你自由投资，你会如何让自己老年衣食无忧？

如果你是一个富豪，赚的钱有将近40%需要交税，十几二十亿美元的税费该如何合理合法地避免？

对于第一个问题，我们绝大多数的人是既熟悉又陌生，熟悉的是退休账户里仅有2000美元，陌生的是，里面的钱从未有过可以自由投资的概念。但就算可以投资，这2000美元，对于99.99%的人来说，都翻不起什么风浪，20年赚个1000%已经算绝对牛人了——不过也才2万美元。

对于第二个问题，普通人懒得操心，富豪自有人为之操心，懂财经的人可能会告诉你类似于成立家族信托、移民或购买特殊保险之类的方式。

但有这么一个美国大神，不仅能够将退休账户里的钱从2000美元变成50亿美元，而且还光明正大地不用缴纳一分钱税收。

这个牛人便是全球知名电子支付服务商PayPal联合创始人彼得·泰尔 （Peter Thiel) ——一个被经商耽误的国际象棋天才（12岁时便全美排名第7）。

Thiel利用的退休账户叫做ROTH IRA。

先来简单介绍一下这个ROTH IRA，它是由一位名字叫做ROTH的参议员于1997年在个人传统退休账户的基础上推动实施的退休计划政策。

其主要特征有以下几点：

1、没有年龄限制，但参与者个人年收入不能超过13.5万美元或者家庭年收入不超过19.9万美元。

2、税后存入，也就是存进去的钱已经交税了（传统的IRA是税前）；

3、存满5年即可自由提取本金；

4、该账户里的钱可以自由投资，投资收益不用缴纳任何税收，但必须保留在ROTH IRA账户中，直到59.5岁方可自由提取。

Thiel正是利用了这些特征规定，他在1998年12月的时候和朋友Max Levchin成立了Confinity，1999年推出在线支付服务产品PayPal。不过在推出这款产品之前，Thiel将自己存进ROTH IRA账户的2000美金以投资的用途提取出来，以每股0.001美元的价格，花1700美元购买了Confinity公司170万股的股票——因为是刚成立的公司，设多少股，股价多少钱，并不违法。

之后，在Thiel的ROTH IRA账户中，便拥有了170万股的Confinity公司股票（即PayPal股票）。

2002年，PayPal在纳斯达克上市，随后被eBay以15亿美元的价格收购，但收购后Thiel的ROTH IRA账户中的股权并没有发生转移。

相反，在经过一系列的配股、转股和股权拆分之后，持股量得到了成倍的增加。根据市场调查机构ProPublica获得的美国国税局数据显示，到了2019年底，Thiel的ROTH IRA账户中的PayPal股票，已经价值超过了50亿美元（目前更多了）——而在从1999年到2019年的20年期间，Thiel没有向ROTH IRA账户中存入过一分钱。

按照规定，在年满59.5岁之后，ROTH IRA账户中的投资收益便可以自由提取，而且不需要缴纳任何的税费。1964年出生的Thiel目前已经57岁，再过个2年半，这笔钱就能成功变现。

如果不是通过ROTH IRA投资的话，50亿美元的个人收入在美国对应的税率便是39.6%，也就是将近20亿美元的税费。

Thiel通过自己大神般的操作，同时坚决了养老账户的巨额升值和个人财富的合理避税。

不过这件事情被爆出来之后，美国国税局意识到了其税收制度中的巨大漏洞——任何投资者都可以使用ROTH IRA的资金去购买极其廉价的初创公司股票（甚至是自创公司股票），赚了钱之后再继续购买其他初创股权，如此循环，以小博大，赚取税收减免和优惠。

“本来ROTH IRA的推出是为了帮助中低收入群体，为他们老了以后的生活提供保证，没想到却成了富人避税的工具，毫无疑问这是需要改革的。”联邦国税局高级主管Anthony Scaramucci在接受采访时如是说道。

不过具体如何改革，目前联邦国税局没有任何的消息放出。

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