今天我们来说一说这几天在网上讨论度非常高的一个问题。那就是有关退休金的问题。有人提出，如果在退休前一年将缴费的档位从60%提高到300%，那么在自己退休后领取退休金的时候，养老金就会翻番。真的假的？针对这个问题我们来好好地探讨一下。

首先我们还是先强调一下咱们国家的养老金缴纳原则：多缴多得，长缴多得。但是这个原则有没有拐点呢？退休前一年这个时间段影响真的很大吗？首先我们先来算一算，按照60%的档次和100%的档次缴纳养老保险，都缴纳15年，养老金分别能领到多少。假如老李和老于都是大连人，从2004年到2018年缴费15年，老李缴纳的档次为60%，老于为100%，两个人同时退休。那么老李这15年来缴纳的费用累计就是86316元，而老于呢缴纳的费用则是143859元。不过这两个人都属于灵活就业者，而灵活就业人员的缴费有40%是计入到个人账户的。在忽略利息的情况下，老李个人账户有34526元，老于的个人账户有57544元。因为灵活就业人员没有过渡性养老金，就只有基础养老金和个人养老金，按照我们国家现如今的计发月数，不同年龄退休有不同的计发月数，按照退休年龄60岁、55岁和50岁来算的话，计发月数分别是139个月、170个月以及195个月。个人账户的养老金就等于个人账户余额除以计发月数，老李老于都是2019年退休，再加上一个基础的养老金，按照2018年的社平工资计算的话就是876元/月和1095元/月。加在一起的话，老李的养老金每个月是1124元，老于的退休金则是1509元。

那么问题来了，退休前一年，全部改成300%的档次，养老金会如何变化？因为养老金的原则就是多缴多得，长缴多得，所以如果在退休前一年，也就是第十五年，提高参保的档次，而且提高得很多，那么养老金肯定会增长，这是毋庸置疑的。但是是不是像网络上说的那样，可以直接翻番呢？那就需要进行一些测算才能够知道。

我们还是以老李老于为例，老李这15年来累积的缴费从86316元变成113970元，老于则是从143859元变成166905元。缴费金额提升，个人账户里的钱自然也就多了。按照上面的公式，我们再次进行计算，养老金就变成了1291元和1646元。结果我们也看到了，养老金你的确是增加了，但是有没有翻番呢？显然是没有的。所以这种说法是错误的，绝对不是退休前一年提高缴费档次，就能让养老金瞬间翻番的，经过计算，我们知道那并不现实。

那么作为灵活就业人员，如何选择缴费的档次更划算呢？其实从投资回报这方面看的话，老李能够在更短的时间内拿回自己的缴费全额，是更划算一些的。也就是说，对于灵活就业者来说60%的档位是比较划算的。不过关于最后一年提高缴费档次，有人觉得划算，有人觉得吃亏，这就要见仁见智了。

关于养老保险，其实没什么大家所谓的拐点。必须要按照多缴多得，长缴多得的原则来执行。这不仅仅是规则，更是一种公平。大家对于网上的言论也要保持理性，不要听风就是雨。