全球养老制度进行改革是势在必行的一件事情，近年来，由于人口老龄化不断的加重，各项养老产业也在不断的提升，对于养老的需求，也在不断的增加。随着产业革命的促进生产力，不断提高科技发展不断进步，社会经济持续稳定，健康发展随之到来的是人口状态也发生了一定的变化，由于科技发展社会进步，经济条件、医疗条件都得到了一定的提高。人们的寿命延长，与此同时，人口老龄化的问题也扑面而来。

▲养老金保险制度漫画图

人口老龄化对养老保险制度有什么影响呢

从养老保险模式这么多年的发展历程中可以得知，欧洲各国的养老保险模式，一般与积累方式相关，随着时代的变迁与社会的发展，欧美的养老保险模式已经在向现收现付制度转变，之后因为出现了人口老龄化与养老保险基金支付方面的压力，所以欧美国家再次做了调整，实行部分积累制。

1973年，瑞典首当其冲开始进行财政方式改革，第一次开始利用积累方式以及现收现付的方式，通俗一点来说，这也相当于部分积累制。后来随着时间的演变，1967年，积累制的方式转变成了，现收现付制度。人口规模不大，现收现付制度还可以实现实际转移，更好地让人们体会到社会的公平，也不会受通货膨胀等因素的影响，更没有资金保值增值等压力。但是随着全球人口普遍增多，该制度也产生了一定的弊端，而且随着人口老龄化越发严重，该制度面临的挑战也就越发强大。20世纪80年代，智利实现了从现收现付制向基金积累模式的成功转轨，此时资本市场已经完善，从而积累基金投资收益率更加高，人们对基金积累模式更加喜爱，很快认为基金积累模式，其实是发育资本市场的重要支撑，也是克服人口老龄化的重要措施，除此以外，还可以增强资金利用率、提高储蓄度，从而增强经济增长，智利一国的重大成就是世界各国开始纷纷效仿进行养老保险制度的改革。

▲养老金保险制度漫画图

从现在的模式上来看，人口老龄化越发严重，实行现收现付制度的国家面临着不容小觑的压力，财务困难十分大。为了减缓国家的财务困难，很多经济学专家提出了一定的建议，比如：增加养老保险税、适当的延长退休年龄、适当的移民或者扩大养老保险的覆盖面积以此保证财政的平衡支出，在实行这些措施的同时，也不要忘记向基金制度转轨。与其他改革措施相比较而言，转轨措施，其实是一个激进化的改革。因为现收现付制度除了对人口的老龄化有很重要的影响，对于国家的宏观经济也有一定的影响。

它的影响主要体现在以下几个方面：

1.基金积累制度，可以促进经济的持续健康增长

虽说养老金是社会福利，但也是资本市场的重要参与力量。从1996年的报告来看，全球的总资产，总共达到了42万亿美元，但是这当中有20%都用做了养老金的发放。养老金可以通过市场投资，为今后争取更多的投资回报率，而对于一些开放式基金管理的国家来说，他的回报率也比其他国家更加高，例如法国、加拿大、爱尔兰、美国等发达国家，相比于其他国家来说，回报率就更高了，而投资作为经济增长的一个方式，它的增加会促进一个国家的经济增长。

▲养老金保险制度漫画图

2.当今社会的人口老龄化沉重祸端，无法由现收现付制度解决

提高社会保险税率才能够解决人口老龄化的需要，但是将社会保险税率提高将会增加劳动力的负担，以及企业的负担，这样一来，不但会刺激提前退休的心情，还可能会增加失业率，从而减少长期储蓄与投资的行为，公共养老金隐形债务也会在暗中增长，养老金的高额税负会不断的提高，最后到达难以承担的地位。

3.智利实现了成功的转型

从上文的介绍，我们可以知道20世纪80年代智利完成了十分成功的转型。十几年的时间，智利扭亏为盈，并且积累的资金达到了200多亿美元，彻底解决了养老金支付困难的问题，并且减轻了财政乃至企业的负担，极大地促进了国家的发展进步。个人缴费率降低养老金提高，这也为经济发展建设提供了大笔资金。

▲养老金保险制度漫画图

4.积累模式刺激了经济增长提高了储蓄率

自从20世纪70年代以来，就开始萌生了优化改革的势头，他们的本质目的就是解决由人口老龄化引起的养老基金的困难，这样的改革可以顺利解决企业乃至国家与私人的关系，告诉个人，要对国家社会负责，同时通过消费投资等方式，实现对资本的投报率提高，对国家的经济增长也有一定的影响。

我国的养老保险制度——统账结合

我国对于人口老龄化也采取了一定的措施，在养老保险制度上面也进行了一定的改革。养老保险制度，我国主要使用的是通胀结合的制度，个人与社会相结合，这是我国首创的一种养老保险制度。

▲养老金保险制度漫画图

在通胀结合部分积累的模式之下，分成了养老保险基金，涉及到了两个部分。

第一个部分就是由个人自己缴纳的基本养老保险基金，这是直接进入了个人账户的一种基金，可以承担退休之后养老金的支付，这样的目的是可以让人类在注重效率的同时，激发他努力工作的热情，起到兼顾公平的作用。

另一部分是由用人单位进行缴纳的基本养老统筹基金，这一部分基金是用来职工退休之后社会统筹部分的养老基金。可以减轻用人单位的负担，实现现收现付制度，同时也可以体现社会上互帮互助的原则。

▲养老金保险制度漫画图

我国养老保险制度的发展一共经历了四个阶段

1.传统的养老保险制度（1951-1984）

1951年开始颁布相关法案，在全国范围内进行使用，职工人员在退休之后，可以通过劳动保障基金的帮助，根据在职年龄的长短，按照月份支付退休金，退休养老费，养老费的比例占据了现在工作工资的50%，甚至70%，这一部分金额支付可以一直供养到他死去为止。随后1955年又颁发了相应的规定，向国家机关工作人员的退休金标准定为了本人工资的50%到80%，这样一来明显加剧了企业职工退休金标准的不统一，给企业和个人带来了一定的困扰，工人和干部之间产生了极度的不平衡。1958年再次颁发相关条例进行更改，放宽了退休的标准，并且为职工提高了一定的待遇条件，有效的解决了企业和机关退休不一致的矛盾问题。

▲养老金保险制度漫画图

在这一阶段之中，养老保险制度体现在个人不用缴纳费用，所有的养老金精算与工作实习工资完全挂钩。但是这也产生了一定的弊端。首先最严重的就是覆盖面太狭窄了，社会化程度十分低下。其次，就是养老保险的缴纳人单一。因为个人不用缴纳税款，所有的缴纳对象都是企业。最后就是养老金并没有实现工资与物价指数增长的完全挂钩。一旦物价增长，工资水平又没有得到提高，这样一来养老基金问题还是没有得到改善。

2.全面试点，并且全面推行养老保险社会统筹（1984-）

这一社会统筹的方式，就是各个省份各个市区或者各个县的劳动部门调查清楚统计出当地的养老金的支出，由国家统一向企业征收税务，再根据需要返还给企业，由企业进行一定的发放。

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1985年一月份，国家发布了一定的政策，自此，统筹养老金有了明确的国家政策。之后进行多年的改革，最后决定养老保险由国家、企业、个人三方面共同支付，在职员工也要进行一定的缴纳税款的费用， 一定程度上来说有利于缓解养老金的压力。

3.1993年正式提出了统账结合的养老保险模式

1993年统账结合的养老保险模式正式形成，实现个人与社会统筹相结合。1997年再次颁布相关规定，正式向全国介绍了统账结合的养老保险模式，而这一规定的发布也标志着我国养老保险制度建设从此走向了一个规范化的道路。

▲养老金保险制度漫画图

由于规划化的到来，进行了五项统一。个人账户规模以及资金来源进行了统一；养老金的发放方法进行了统一；企业的缴费比例进行了统一；养老保险范围也进行了统一；养老基金的管理办法也进行了统一。对我国养老事业的发展做出了巨大的贡献。后来又进行了一些改革，更加完善了统账处理办法。

即便这样仍然存在两个问题：

1.企业与机关事业单位之间养老保险关系相互转移接续有一定的困难，因为一定的制度模式限制，人力资源合理流动以及有效配置无法合理的利用。

2.企业的退休费待遇确定难以调节，由于企业大小不同，企业规定不同，企业福利不同，所产生的退休费也不一样，同类人员之间待遇差距十分大，产生了不平衡的特点。

农村对养老保险的探索

除了城镇对于养老基金进行了一定的探索，农村也对养老保险进行了一定的规划。历经一系列的探索与规划农村养老保险制度，一共经历了三个阶段，分别是老农保阶段（1987-1999）；新农保阶段（2009-）；以及城乡居民养老保险合并阶段（2014-）。每一个阶段都是实事求是，从实际出发，对改善农民的老年生活起到了巨大的作用，是农村人民的养老，得到了一定的保障。

▲养老金保险制度漫画图

其实无论是城镇对养老保险的探索，还是农村对养老保险的探索，都对中国的经济发展起到了重大的作用产生了一定的影响。无论时代如何变迁，社会如何发展，我国的养老基金都会与时俱进，制定出符合当今社会、当今时代的制度。解决资金困难，减小财政压力，解决社会问题，帮助人民过上良好的老年生活。我们也不要盲目的效仿外国实行的制度，因为符合本国国情的制度才是最适合我国的，随着时代的变迁，风云万象，后续不知会出现什么样的矛盾，但是我们要做的事，从当下出发，找出矛盾的根源进行探索，不断迎接新的挑战。

我国的养老基金在之前确实对我国的经济发展产生了一定的影响，一定程度上造成了财政负担，增加了社会压力，但是好在最后都解决了，在政府的领导下，我们不断探索，不断寻找新的政策，发现新的目标，最终达成了社会与个人的平衡，也促进了经济健康持续快速的发展。