第七次全国人口普查结果已经公布了，根据七普数据显示，截至2020年底，中国65岁及以上人口达到1.91亿，超过日美德法英五大主要经济体之和，老年抚养比高达19.7%。

与2010年相比，青壮年劳力人口比重下滑较大，60岁及以上人口的比重上升了5.44%。

人口老龄化的问题，已经迫在眉睫。

养老体系发展要均衡，三支柱体系必须要一起发展。

这里简单给大家梳理一下美国的养老三支柱体系，美国的第三支柱具备税优或税延特征，可以借鉴一下。

全球范围看，主要发达市场的养老金均采用三支柱的模式，其中美国规模最大，覆盖了3400万人、占了20%的劳动人口比例；美国第一支柱为强制性社会保障计划，第二支柱为雇主养老金计划，包括确定收益型DB计划和确定缴费型DC计划，第三支柱为个人养老金账户，包括个人退休账户IRA和商业养老保险；美国第二和第三支柱养老金资产占据主导地位。截止2020年底，第二和第三支柱养老金资产占比达93%，第二支柱 DB 和 DC 计划总资产达20.1万亿美元，占比58%，第三支柱IRAs总资产达12.2万亿美元，占比35%。

美国第三支柱养老体系极为成熟，国内三支柱发展起步较晚，前方还有很长的路要走。

2018年5月1日，我国推出了税延养老保险，在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区试点，不过反响较为一般。

今年5月，银保监会发文通知将推出专属商业养老保险，从6月1日起开始在浙江（含宁波）和重庆开始试点。

关于这两种养老保险的详细解读，就在我上一篇文章，这里就不再赘述了，有兴趣的朋友可以去看看。

国内第三支柱养老保险发展前景广阔，但是需要时间去沉淀。