其实，很多人总认为领取养老金就是退休。实际上，城乡居民养老保险领取养老金待遇的行为不叫退休。退休实际上指的是我国实施养老保险制度，以前国家和企业对于符合条件的职工让他们退出岗位休养，并发放退休费的一种做法。

这时候的职工无须缴纳社会保险费，退休后仍然算做企业的职工。所以跟现在的养老保险制度还是有很大区别的。这实际上是属于学自于原苏联的国家保险模式。

1991年我国实施国有企业养老保险制度改革，建立了企业养老保险模式。同时将私营、外资和个体工商户等群体，也允许他们参加养老保险，纳入了统一的制度。

实际上，能够参加职工养老保险的人群还是比较少的。2019年我国职工养老保险参保率，只有全部劳动者的40%。

为了让全部的人群都能够享受到养老保险制度，2009年国家建立了新农村养老保险。2014年将新农村养老保险和2011年建立了城镇居民养老保险，合并为城乡居民养老保险。

城乡居民养老保险待遇的基本原则，实际上是以国家福利为保底，参保个人多缴多得、长缴多得。

首先国家对于实施新农村养老保险和城镇居民养老保险制度以前的，已经年满60岁的老人可以不用缴费，可以直接领取基础养老金待遇，这是其福利性的特点。当然基础养老金标准不是很高，目前国家最低标准是93元每月，各个地方可以进行额外的补贴，比如山东省是142元，青岛市是192元，北京市是820元，上海市是1100元。基础养老金一般还对65岁以上的老年人和缴费年限15年以上的人群进行额外倾斜照顾。

城乡居民养老保险的第2部分待遇，是个人账户养老金。个人账户养老金等于领取养老保险待遇时个人账户的余额除以139。

个人账户的余额实际上是个人缴费、国家补贴和集体补助以及产生的利息。集体补助一般是有条件的集体才给予的，比如说失地农民。国家补贴一般是按时缴费才能够享受得到。利息也是缴费以后进行长时间积累的。如果退休前一次性补齐，一般相当于自己给个人账户的余额充值。

这种时候，如果按照最高档次补齐，产生的个人账户养老待遇自然更高。虽然说个人账户养老金相当于自己给自己积累的养老待遇，但是如果寿命长，个人账户余额领取完以后，国家会补贴等额的个人账户养老金，确保我们退休待遇不降低。未来人均预期寿命越来越长，还是相当划算的。

如果说参保人去世得早，养老保险个人账户还有余额的话，这一部分钱会由继承人全部继承，因此对于参保的家庭来说是不会亏本的。

当然，参加养老保险可能还要考虑到家庭积蓄的多少、应对意外风险的情况等等。所以，一般来说城乡居民养老保险在领取待遇以前，如果一次性补齐的话，建议根据自己的负担能力，缴费档次选择越高越好。