在很多人看来，十四五期间延迟退休就要落地了。延迟退休会增加很多领取养老金的不确定性，但是也会提升养老金待遇。这种待遇究竟提升多少呢？
普通企业女职工是50岁退休，这是社会普遍认为较早的退休年龄，对于养老保险基金的压力也是最大的。很多女性20~25岁才参加工作，50岁退休养老保险缴费也就是25~30年。而实际上我国城镇人口的人均预期寿命已经突破了80岁，女性的预期寿命比男性要长不少，女性一般未来可以领取三十二三年的养老金。
领取养老金的时间比缴纳养老保险费的时间要长，而且退休养老金还会根据社会平均工资物价增长情况年年增加，对于养老保险基金确实也是一份很大的压力。在保障收支平衡的前提下，分类推进女性和男性的退休年龄也是势在必行的事情。如果女性退休年龄由50周岁延长至55周岁，养老金会有什么变化呢？
参加养老保险产生的养老金计算公式，主要是分为基础养老金和个人账户养老金两部分构成，具体公式如下：
基础养老金，跟社会平均工资相挂钩，如果说本人按照60%基数缴费，每年可以领取0.8%到退休上年度社会平均工资。如果说50岁退休，养老保险缴费25年，按照计算公示，退休可以领取20%的退休生年度社会平均工资。按照现在各地普遍在6500~8000元的养老金计发基数。以7000元计算，每月基础养老金可以领取1400元。
个人账户养老金，一方面要看养老保险个人账户的积累额度，另一方面要看养老金个人账户的计发月数。
缴纳养老保险，是按照缴费基数的8%计入个人账户的。如果我们按照3500元缴费，每月计入个人账户是280元，一年是3360元。养老保险个人账户的记账利率，近年来一直在6%~8%左右之前，也就是4%上下，有些年甚至在2%~3%。由于之前的缴费基数普遍较低，按最低基数缴费25年，养老保险个人账户余额一般在5到7万元左右。
个人账户计发月数是2005年制订的，至今没有修订完善过。按照十四五规划，未来将会进一步修订。但由于人均预期寿命的增长和养老金的持续增长，预计计发月数将会变大。
目前50岁退休养老保险个人账户的计发月数是195个月。假设个人账户余额是6万元，个人账户养老金只会领取307元。
两部分相加1700元左右。
如果延长缴费五年呢？
第一个变化是社会平均工资的变化。一般来说社会平均工资会年年增长，按照近年来社平工资每年8%~10%的增长速度，5年后的社平工资由7000元提升至10500元是非常正常的。
第二个变化是缴费年限的变化。缴费年限有25年延长至30年，基础养老金将能够领取24%到退休上年度社会平均工资，这样可以计算出基础养老金为2520元。
第三个变化是个人账户余额的变化。已经存有的6万元，按照每年6%的利息计算，至少将会变成8万元。而后续五年还会继续缴费，按照社平工资10,500元推算出的最低缴费基数，一年个人账户也能增加6000元。按照5年增加3万元计算，个人账户余额将变成11万。
第四个变化是个人账户计发月数的变化。现在50岁退休养老保险个人账户计发月数是195个月，55岁退休是170个月，这样算出来的个人账户养老金是650元左右。
以上两部分增加是3170元。
未来可能还会有第五个变化，晚退多得的激励机制。在很多国家会设立领取全额养老金的年龄，如果晚退休，养老金都会按比例增加。美国晚退休5年，养老金能够额外增发30%。日本能够增发42%。或许我们也会对延迟退休有额外的倾斜增加。
相对而言，确实延迟退休能够大大提升我们的养老金水平。但是对于很多女性来说，提前退休也是照顾家庭的一种选择。毕竟50岁左右，恰好遇上父母老去、子女生育，正是需要家庭劳动力的时候。
总体来说，希望未来的退休年龄有更多的灵活和弹性，让人们可以根据自己的需要选择合适的退休年龄，以照顾不同的家庭需求。
