一岁重阳至 袅袅夕阳情

大家好，我是大智。

再过两天，我们就将迎来中国传统佳节——九月初九重阳节。重阳节因适逢金秋，茱萸时节菊花天，也是一年收获的黄金季节。另外九月初九中的“九九”，与“久久”同音，有长久长寿的含意。因此，经历了千百年来文化传承的重阳节，也被生生不息的中国人赋予了敬老崇德、养老崇孝等深厚文化内涵。

在这一天，人们大多会陪伴家中老人，以赏菊、登高、祭祖等活动，欢庆重阳佳节。

新中国成立以后，重阳节的尊老敬老内涵得到了进一步的重视和加强。1989年，中国政府将农历九月初九正式定为“老人节”、“敬老节”。2012年，中国全国人大常委会表决通过新修改的《老年人权益保障法》。第一次通过法律明确，每年农历九月初九为老年节。

“尊老、敬老、爱老、助老”是中华民族的传统美德，也是每个中国人都应该拥有的美好品质。不断延续和传承这种美德，是所有国人义不容辞的责任和义务，更是建设富强、民主、文明、和谐、美丽的社会主义现代化强国的润滑剂和助推器。

然而，“尊老、敬老、爱老、助老”事关你我他，连接千万家，绝不能仅仅只能停留在口头上，特别是伴随着中国老龄化进程的加快，社会保障有限、养老社区相对缺失，而传统的养儿防老方式随着人们生活方式的改变，也不再那么容易实现的情况下，如何构建行之有效的社会养老保险制度，真正实现所有老人能够老有所保、老有所养、老有所乐，是社会大众共同关注的问题。

我国养老保险制度初探

今天，大智将为各位详细介绍一下“养老保险制度”。

目前，全世界已有160多个国家和地区，先后建立了不同类型的养老保险制度，按照其覆盖范围、保障水平和保险金模式，大致可分为四个类型：

一是以美、德、法等国为代表的“收入关联性养老保险”，该制度强调与参保人的薪资和实际收入挂钩，被保险人一般为工薪劳动者，较为适合中低收入人群，但覆盖范围有限。

二是以英、澳、日等国为代表的“福利型养老保险”，该制度贯彻“普惠制”原则，基本可覆盖全体国民，但是保障水平很低，甚至难以维持被保险人的日常支出。

三是以韩、新（加坡）、智利等国为代表的“储蓄积累型养老保险”，由政府强制所有劳动者缴纳养老保险金，并将收缴的保险金交由政府指定的养老基金公司进行统一经营管理，政府只尽监管管理责任，基金所有者（被保险人）达到法定退休年龄后，可向自身选择缴费的养老基金公司领取养老金。该制度的缺陷是过于市场化，政府介入程度有限，存在一定风险。

四是大多数计划经济国家实行过的“国家型养老保险”。按照“国家统包”的原则，由用人单位缴费，国家统一组织实施，工人参与管理，待遇标准统一，保障水平较高。该制度的缺陷是不利于企业参与市场竞争，不利于劳动力的流动，也不利于被保险人自我保障意识的培养。

作为一个发展中的大国，中国在社会保障制度方面的建设起步较晚，但发展较快，养老保险制度的历史沿革主要分为五个阶段：

第一阶段，五十年代初至六十年代中期，在苏联模式基础上建立的国家型养老保险制度。

第二阶段，六十年代中期至八十年代末，“国家办保险”和“企业办保险”的混合。企业职工的退休养老资金，除国家给予的有限财政支持外，基本由企业从生产收益中自行筹集，并在企业营业外项目列支，按照国家有关规定发放养老保险金，职工个人不承担缴纳养老保险金的义务。

第三阶段，九十年代，中国由计划经济体制迈入社会主义市场经济，国有企业全部展开，独立核算，自负盈亏。养老保险在内的社会传统保障制度也因之进行了相应的改革，初步建立起社会化的养老保险制度。

第四阶段，2000-2005年，个人养老保险基金账户实行试点阶段。国务院在2000年12月颁布了《关于印发完善城镇社会保险体系试点方案的通知》，并在东北三省进行完善城镇社会保障体系的试点，在做基本养老保险个人账户、改革基本养老金计发办法、提高统筹层次、加强养老保险规范化和信息化建设方面，取得了明显的成效。

第五阶段，2005年至今，个人养老保险全国覆盖改革阶段。2005年12月，国务院正式颁布《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，主要针对随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行的企业职工基本养老保险制度显现出的一些与经济社会发展不相适应的问题。在总结我国20多年来在城镇企业职工基本养老保险的探索和实践经验，经过充分的调研论证和2001年以来东北三省试点实践的基础上作出了改革决策。

目前，中国已初步建立了适应市场经济体制要求的，覆盖城乡居民的养老制度保障体系，初步构建了现代养老保险体系的制度框架，主要包含以下层面：

第一层次（第一支柱）：基本养老保险体系，即按国家统一政策规定强制实施的，为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。我国对城镇企业职工强制实行统账结合、部分积累的基本养老保险制度，其保障水平较低，覆盖面较广。在部分有条件的地区，我国政府鼓励当地政府开展农村养老保险的探索和试点。

第二层次（第二支柱）：企业补充养老保险计划。即企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工建立的一种辅助性养老保险，由国家宏观指导，企业内部决策执行。目前我国只有极少数效益比较好的企业为职工办理了补充养老保险，尚处于零星发展的状态。

第三层次（第三支柱）：个人储蓄型养老保险计划。由职工个人自愿参加、自愿选择经办机构的补充保险形式。后两个层次中，企业和个人既可以将养老保险费按规定存入社会保险机构设立的养老保险基金帐户，也可以选择在商业保险公司投保。

就目前情况而言，中国养老保险体系的基本养老保险制度（第一支柱）采取了社会统筹与个人帐户相结合，在养老保险基金的筹集上采用国家、企业和个人共同负担的形式，与世界上一些养老保障体系先进的发达国家相比还是存在诸多问题，如覆盖范围不够广泛，大量的城镇个体户和灵活就业人员尚未参保，没有真正实现部分积累的制度模式，难以应对人口老龄化的需求，基本养老计发方法不尽合理，缺乏参保缴费的激励约束机制；基本养老金的调整机制还不健全，养老金总体水平还不高，统筹层次比较低，基金调剂能力还比较弱等。

另外，多层次的养老保险体系尚未成熟。近年来，虽然“第一支柱”替代率在逐步下降，截止2019年末，全国平均替代率只有50%多一点，但企业负担“第一支柱”部分比率依然较高。此外受各种相关政策制约，导致在第二支柱方面，企业实施补充养老保险计划意愿不强，目前覆盖人群还不到领取养老金人数的5%，发展滞后。同时，在第三支柱方面，居民个人保险意识不强，也导致了个人储蓄型养老保险计划长期处于起步阶段。三大支柱的替代率，远未达到40%、30%、10%的国际公认理想标准。目前我国绝大部分居民退休后的养老保险金，只能依靠替代率只有50%，并且还在不断降低的“第一支柱”。这也是掣肘中国老人在退休后，如何保持基本生活品质的一个重要因素。（养老保险的替代率是指退休人员的养老金占退休前工资的比例。也就是说，三大支柱的理想状态是保证人们退休后能有原来没退休前的工作收入的80%。）

大智认为，作为第一支柱的基本养老保险制度，其发展目标是为广大人民群众提供一个基本的养老保障，应该尽量做到实现制度全覆盖，同时确保其公平性、可持续性和基本的保障功能，从最低程度上保证我国老人能够“老有所保”。作为第二支柱的企业补充养老保险计划，应该积极引导、大力发展、逐步完善相关的配套政策和落地措施，逐步提高其养老金替代率，让其作为我国老人能够“老有所养”的重要保障而发挥作用。作为第三支柱的个人储蓄型养老保险计划，最为灵活，潜力最大，能够使广大民众不受就业形势、就业单位等条件限制，均有机会在税收政策支持下，建立个人商业养老计划，是保证我国老人能够“老有所乐”的重要支撑，更应该大力支持、先行先试、积极创新。

因此，在公共养老金压力日益增大的背景下，积极构建多层次养老保险体系，有助于进一步提高养老保障水平，帮助有能力的退休人员进一步提高生活质量，是真正实现老人“老有所保”、“老有所养”、“老有所乐”的最有效的途径。

中国人民银行党委书记、中国银保监会主席郭树清近日表示，目前，我国养老保险制度的第一支柱已覆盖近10亿城乡居民，第二支柱虽在稳步发展，但规模很小；第三支柱则更是长期处于起步阶段，占比过低，对养老的支撑明显不足。随着我国人口老龄化加速到来，发展第三支柱已经成为一个十分迫切的任务。金融业、保险业应该可以，也应该能发挥重要作用。

对于如何努力促进第三支柱养老保险健康发展，郭树清强调，总的方针而言，是“两条腿”走路，一方面抓现有业务规范，正本清源，统一养老金融产品标准，清理名不符实产品。另一方面是开展业务创新试点，大力发展真正具备养老功能的专业养老产品，包括养老储蓄存款、养老理财和基金、专属养老保险、商业养老金等。中国银保监会将选择条件较好的金融机构和专营机构先行参与，坚持从我国实际出发，借鉴国际正反两方面经验，探索养老金融改革发展的新路子。

郭主席的演讲，字字珠玑，前瞻性、指导性和可行性兼具，也为保险业今后在如何大力发展养老“第三支柱”的重要命题上，指明了方向。

岁岁重阳，茱萸飘香。尊老敬老，爱总相伴。

花无重开日，人无再少年。正是因为所有人都不会永葆青春，“尊老、敬老、爱老、助老”也成为人类历史上的永恒话题。老人，则是这个话题中永不褪色的字眼。

作为有温度、有情怀，同时彰显大爱无疆的中国保险业，如何有效传承“尊老、敬老、爱老、助老”的优良传统，绝不是一句口头上的空洞承诺，而是要求包括大智在内的所有从业人员，能够本着高度的使命意识，自觉的历史责任，牢记使命，不忘初心，紧跟监管步伐，持续拓展保险风险保障功能，持续拓宽保险服务实体经济渠道，努力积极构建起多层次的、保障全面的养老保险体系。真正做到“老吾老以及人之老”，让我国的老人们都能够在晚年实现“老有所保”、“老有所养”、“老有所乐”，都能够享受有保障、有尊严的生活；进而再到“使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独废疾者皆有所养”的大同世界的实现。

我想，这也是大智和所有中国保险人共同的初心与使命。

最后，大智衷心祝愿天底下的每一位老人，都能够身体健康，老有所乐。